संक्षेप में
- माल बेचने पर ₹40 लाख और सेवाओं पर ₹20 लाख सालाना टर्नओवर के बाद GST ज़रूरी (सीमा बदल सकती है) — पर दूसरे राज्य में बिक्री पर पहले रुपये से ही, और ई-कॉमर्स पर भी ज़्यादातर मामलों में (2023 से सिर्फ़ अपने राज्य में माल बेचने वाले छोटे विक्रेताओं को कुछ शर्तों पर छूट है).
- gst.gov.in पर आवेदन मुफ़्त है — TRN → ARN → GSTIN, आधार authentication के साथ आम तौर पर ~7 कार्यदिवस.
- दस्तावेज़ों में उलझ गए? WhatsApp करें 91155 52911 — पूरा रजिस्ट्रेशन हम करा देते हैं.
पटियाला के एक किराना ट्रेडर ने Flipkart पर सामान बेचना शुरू किया — पहला ही ऑर्डर लिस्ट करने से पहले पोर्टल ने GSTIN माँग लिया. यही आज की हक़ीक़त है: GST सिर्फ़ बड़े कारोबारियों की चीज़ नहीं रही. पर घबराइए नहीं — रजिस्ट्रेशन मुफ़्त है, ऑनलाइन है, और सही काग़ज़ों के साथ हफ़्ते भर का काम है.
GST रजिस्ट्रेशन कब ज़रूरी है — और कब पहले दिन से
₹40 लाख
माल (goods) बेचने वालों की सालाना टर्नओवर सीमा — सीमा बदल सकती है, gst.gov.in देखें
₹20 लाख
सेवाएँ (services) देने वालों की सीमा
₹0 से
दूसरे राज्य में माल बेचने पर — टर्नओवर कुछ भी हो; ई-कॉमर्स पर भी ज़्यादातर मामलों में (2023 से intra-state छोटे विक्रेताओं को शर्तों पर छूट, पर मार्केटप्लेस अक्सर फिर भी GSTIN माँगते हैं)
यानी पटियाला की दुकान से सिर्फ़ लोकल बिक्री है और टर्नओवर सीमा से नीचे है — तो GST आपकी मर्ज़ी है, मजबूरी नहीं. लेकिन दिल्ली-हरियाणा के ख़रीदार को माल भेजते ही रजिस्ट्रेशन पहले दिन से ज़रूरी हो जाता है; ऑनलाइन मार्केटप्लेस पर लिस्टिंग पर भी ज़्यादातर मामलों में GSTIN चाहिए (अक्टूबर 2023 से सिर्फ़ अपने राज्य में माल बेचने वाले छोटे विक्रेताओं को शर्तों के साथ छूट है, पर कई मार्केटप्लेस फिर भी GSTIN माँगते हैं). कई बड़े ख़रीदार और सरकारी टेंडर भी बिना GSTIN वालों से माल नहीं लेते, इसलिए कुछ कारोबारी सीमा से नीचे रहते हुए भी स्वेच्छा से रजिस्टर होते हैं.
Regular या Composition — पहले यह चुनें
| Regular | Composition | |
|---|---|---|
| टैक्स | हर बिक्री पर लागू स्लैब रेट (मुख्यतः 5% या 18%; कुछ चीज़ों पर 40% — दरें बदल सकती हैं) | टर्नओवर का छोटा-सा हिस्सा (ट्रेडर ~1%) |
| Input Tax Credit (ITC) | मिलता है | नहीं मिलता |
| ग्राहक से GST वसूलना | बिल में जोड़ सकते हैं | नहीं — अपनी जेब से जाता है |
| दूसरे राज्य में बिक्री | हाँ | नहीं |
| ई-कॉमर्स पर बिक्री | हाँ | ज़्यादातर मामलों में नहीं |
| रिटर्न का बोझ | हर महीने/तिमाही GSTR-1 + GSTR-3B | तिमाही CMP-08 + सालाना GSTR-4 |
मोटा नियम: लोकल दुकान जिसके ग्राहक आम उपभोक्ता हैं — Composition में काग़ज़ी काम कम है. B2B, ऑनलाइन या दूसरे राज्यों में बेचने वाले — Regular के अलावा रास्ता ही नहीं. Composition की टर्नओवर सीमा (क़रीब ₹1.5 करोड़, बदल सकती है) भी ध्यान रखें.
दस्तावेज़ — query यहीं से आती है या नहीं आती
- 🪪PAN + आधारप्रोप्राइटर का — दोनों में नाम एक जैसा हो
- 🖼️पासपोर्ट-साइज़ फ़ोटोप्रोप्राइटर/पार्टनर की, JPEG में
- 🏪दुकान के पते का प्रमाणअपनी जगह: ताज़ा बिजली बिल; किराए की: किराया एग्रीमेंट + मालिक की NOC + मालिक का बिजली बिल
- 🏦बैंक प्रूफ़कैंसल्ड चेक या पासबुक/स्टेटमेंट का पहला पन्ना — नाम और IFSC साफ़ दिखे
💡
अंदर की बात: 90% queries दुकान के address proof पर आती हैं. किराए की दुकान है तो एग्रीमेंट + NOC + मालिक का बिजली बिल — तीनों एक साथ अपलोड करें, भले पोर्टल एक ही माँगे. Query का चक्कर ही नहीं पड़ेगा.
gst.gov.in पर आवेदन — TRN से GSTIN तक
Part A भरें
gst.gov.in → Services → Registration → New Registration. PAN, मोबाइल और ईमेल डालें — दोनों पर OTP आएगा.
TRN नोट करें
OTP के बाद 15 अंकों का TRN (Temporary Reference Number) मिलता है. इसी से आगे लॉगिन होगा — 15 दिन के अंदर Part B पूरा करना ज़रूरी है.
Part B + दस्तावेज़
कारोबार का नाम, दुकान का पता, माल/सेवा के HSN कोड और बैंक डिटेल भरकर ऊपर वाले दस्तावेज़ अपलोड करें.
Aadhaar authentication
आधार OTP वाला विकल्प ज़रूर चुनें — इसी से 7 कार्यदिवस वाली फ़ास्ट लेन मिलती है; बिना इसके फ़िज़िकल वेरिफ़िकेशन और 30 दिन तक इंतज़ार.
सबमिट → ARN
EVC/OTP से साइन कर सबमिट करते ही ARN (Application Reference Number) मिलता है — इसी से Track Application Status पर नज़र रखें.
Query का जवाब (अगर आए)
ऑफ़िसर को कुछ खटके तो नोटिस आता है — 7 दिन में साफ़ जवाब और सही दस्तावेज़ के साथ जवाब दें, वरना आवेदन reject.
GSTIN + सर्टिफ़िकेट
मंज़ूरी पर 15 अंकों का GSTIN और रजिस्ट्रेशन सर्टिफ़िकेट (REG-06) पोर्टल से डाउनलोड करें — यही दुकान में लगाना है.
कितने दिन लगते हैं
दिन 1
Part A + Part B
फ़ॉर्म, दस्तावेज़, आधार OTP
दिन 2–7
ऑफ़िसर की जाँच
मंज़ूरी — या query, जिसका तुरंत जवाब दें
~दिन 7
GSTIN जारी
सर्टिफ़िकेट डाउनलोड, काम शुरू
यह आधार authentication वाली सामान्य रफ़्तार है. Authentication छोड़ा, या ऑफ़िसर ने फ़िज़िकल वेरिफ़िकेशन लगा दिया, तो 30 दिन तक खिंच सकता है — इसीलिए स्टेप 4 सबसे क़ीमती है.
GSTIN बिना सिरदर्द के चाहिए?
काग़ज़ WhatsApp पर भेजिए — आवेदन से सर्टिफ़िकेट तक हम.GSTIN मिल गया — अब ये 3 ज़िम्मेदारियाँ पक्की
1. रिटर्न: Regular वालों को GSTR-1 (बिक्री का ब्योरा) और GSTR-3B (टैक्स का हिसाब) भरना है — छोटे कारोबारी QRMP स्कीम से तिमाही भर सकते हैं. 2. बिल: हर बिल पर GSTIN छपे और सही रेट से टैक्स लगे. 3. डिस्प्ले: रजिस्ट्रेशन सर्टिफ़िकेट दुकान में लगाना और बोर्ड पर GSTIN लिखना नियम है — जाँच में यही सबसे पहले देखा जाता है.
⚠️
आम ग़लती: "इस महीने बिक्री ही नहीं हुई तो रिटर्न क्यों भरें?" — यही सोच सबसे महँगी पड़ती है. GST में nil रिटर्न भी भरना ज़रूरी है; छूटा तो रोज़ की late fee (nil रिटर्न पर क़रीब ₹20/दिन, बाक़ी पर ₹50/दिन — दरें बदल सकती हैं) जुड़ती जाती है और लगातार चूक पर GSTIN सस्पेंड तक हो जाता है.
GSTIN लेना एक दिन का काम है, निभाना हर महीने का — रजिस्ट्रेशन से पहले ही तय कर लें कि रिटर्न कौन भरेगा: आप, आपका अकाउंटेंट, या हम.
Sahayak Seva से कैसे करवाएँ
91155 52911 पर WhatsApp करें — हम पहले यह ईमानदारी से बताते हैं कि आपको GST चाहिए भी या नहीं, फिर Regular/Composition का सही चुनाव कराते हैं, दस्तावेज़ जाँचकर आवेदन भरते हैं और query आए तो उसका जवाब भी हम तैयार करते हैं. GSTIN के बाद महीने के रिटर्न भी हमसे भरवा सकते हैं. नया कारोबार शुरू कर रहे हैं तो हमारी कारोबार शुरू करने वाली गाइड भी पढ़ें.
Sahayak Seva एक निजी सेवा प्रदाता है — हम GST विभाग या किसी सरकारी संस्था से संबद्ध नहीं हैं.
